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恩华药业:海通证券股份有限公司关于公司2016年度内部控制自我评价报告的专项核查意见

原给加说明使具有特征:恩华胶黄芪:海通有价证券股份股份有限公司公司2016年度乳房把持亲自评价报道的专项检验联想

海通有价证券股份股份有限公司 江苏恩华胶黄芪股份股份有限公司 2016 年度 乳房把持亲自评价报道的专项检验联想 海通有价证券股份股份有限公司(以下约分“海通有价证券”或“保举机构”)作为江苏恩华药 业股份股份有限公司(以下约分“恩华胶黄芪”或“公司”)2014 年非野外发行 A 股股票并上 城市做东道主方(首要寄销品使赞成额商),粉底生意主办者事情的控制、生意乳房把持 系统根本度量衡基准、深圳有价证券市税上市正规军,对恩华胶黄芪《2016 反省乳房把持亲自评价报道。,并作如次评论。: 一、乳房把持评价任务 (1)乳房把持评价的排列 公司粉底TH公司决定评价排列的首要单位、事情和要紧人物风险 天体。评价排列内的首要单位容纳公司及其 11 家分店,容纳公司总部。、 江苏恩华润药物勤劳股份有限公司、徐州恩华药物连锁店或旅馆系列的事物使赞成股份有限公司、江苏元恒药物勤劳股份有限公司 股份有限公司、徐州恩华药物化学勤劳贸易股份有限公司、江苏恩华禾鑫药物营销股份有限公司、江 苏恩华赛德胶黄芪股份有限公司、陕西二花脑生物药物股份有限公司、江苏华洛康 药物探索开发股份有限公司、香港恩华胶黄芪股份有限公司、江苏好意清进展麦克匪特斯氏疗法技术股份有限公司、 中建永泰国际药学探索所(北京的旧称)。评价单位所容纳的总资产占公司等同。 兼并决算表总资产 100%,营业收益占公司总营业收益的大小 的 100%。 评价排列内的事情和事项容纳::(1)薄纸系统结构、(2)发展战略、(3)劳力资源 源、(4)社会指责、(5)生意文化、(6)保护、环保、事业安康、(7)产额保护、 (8)知识保护、(9)资金参战、(10)购置行动和算清事情、(11)资产行政机关、(12)引脚 使赞成和珍藏事情等。。高风险的秘诀天体容纳:(1)分店的行政机关把持、(2) 关系市的乳房把持、(3)外部干杯书的乳房把持、(4)研究与开发把持、(5)明显性 装饰乳房把持、(6)知识和信息的乳房把持。 越过列出的单位容纳在评价排列内。、事情和要紧人物风险天体封面了公司生产经营管 行政机关的首要接,缺席要紧人物未顾及。。 (二)乳房把持评价的禀承和断定基准 公司按EN举行乳房把持复习任务。 董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的辨认 活期地贫穷,联手公司大小、呼喊特点、风险受优先偿还的权利和风险容忍等素质,区别财务报道 非财务报道的乳房把持与乳房把持,探索决定了遵从的TH的详细乳房把持缺陷。 定基准,与今年划一。。公司决定的乳房把持缺陷如次。: 1、财务报道乳房把持缺陷的断定基准 (1)评价乳房把持缺陷的定量基准。: 定量基准是税前增加。、作为重量目的的总资产。 乳房把持缺陷可能性使契合或使契合增加丢失。,税前增加目的的测:如 决算表的错报总结 5%, 它被以为是任一遍及的缺陷。;产生超越收益增加 5%,决不 10%被审理为要紧缺陷;产生超越 税前增加 10%被审理为任一首要缺陷。。 乳房把持缺陷使契合的丢失可能性与资产行政机关使关心。,用总资产说明物重量: 产生鉴于缺陷A招致的决算表击中要害错报总结 ,它被以为是任一遍及的缺陷。;产生总资产超越 ,决不 1%被审理为要紧缺陷; 产生总资产超越 1%被审理为任一首要缺陷。。 (2)评价乳房把持缺陷的性质上的基准。: 要紧人物财务报道缺陷的迹象容纳:: 公司董事、监事和高级行政机关人员作弊行动;该公司修正了颁布的财务报道。;注 在一般财务报道中碰见的要紧人物失当辩解;审计物资供应所 审计部和审计部将不监视国米;公司首要记述保险单 策、记述作出评估变换或记述出错修正发射缺陷DIS。 财务报道首要缺陷的迹象容纳::不依照普通记述准则选择和运用记述保险单;未 达到反欺诈顺序及把持办法;不度量衡基准的记述处置缺席有重大意义的的把持 系统缺席取得,缺席有重大意义的的化妆效能。;对终极财务报道进行有把持权。 发射或多个缺陷,不克不及有理地干杯财务、完好目的。 普通缺陷指的是上述的首要缺陷。、要紧缺陷那一边的否则把持缺陷。 2. 非财务报道乳房把持缺陷的断定基准 (1)评价乳房把持缺陷的定量基准。: 定量基准是税前增加。、作为重量目的的总资产。 乳房把持缺陷可能性使契合或使契合增加丢失。,税前增加目的的测:如 产生缺陷是独自的或与否则缺陷一齐,则指示方向属性L 5%,则认 定为普通缺陷;产生超越收益增加 5%,决不 10%被审理为要紧缺陷;产生超越收益 增加 10%被审理为任一首要缺陷。。 乳房把持缺陷使契合的丢失可能性与资产行政机关使关心。,用总资产说明物重量: 产生缺陷独自或与否则缺陷一齐可能性招致指示方向决心 , 它被以为是任一遍及的缺陷。;产生总资产超越 ,决不 1%被审理为要紧缺陷;产生超越 资产等同 1%被审理为任一首要缺陷。。 (2)评价乳房把持缺陷的性质上的基准。: 以下制约可审理为要紧人物缺陷。: 公司缺少民主政体的方针决策顺序。;生意方针决策进行不科学。,方针决策弄糟,解释及 猛然坐下购置;朴素的违背国家法度、法规或度量衡基准性锉刀,如环境污染事变和要紧人物 保护生产事变;心行政机关或心技工流失;媒介物负面新闻频发,负面 事情动机国际、全国范围的主流媒介物关怀;乳房把持评价的产生,显著地要紧人物或要紧的 收到整改;要紧事情缺少系统把持或系统系统性生效,该公司受到证监会的处分或有干杯书。 进行易货贸易正告。 以下制约可被审理为要紧缺陷。: 方针决策顺序在,但不敷圆满的。;方针决策会招致失当。;违背乳房规章系统,使契合 丢失;心行政机关或心技工的使分开丢失;负面事情动机省级主流媒介物关怀; 国家机关处分,尽管如此,这并缺席对公司的活期报道D使契合负面影响。。 普通缺陷指的是上述的首要缺陷。、要紧缺陷那一边的否则把持缺陷。 (三)乳房把持缺陷的辨认与契合公认准则的 1、财务重组中乳房把持缺陷的辨认与契合公认准则的 粉底乳房把持缺陷的审理基准,报道某一时代的财务报道中不在公司 机关把持要紧人物缺陷、要紧缺陷。 2、非财务重组中乳房把持缺陷的辨认与契合公认准则的 粉底乳房把持缺陷的审理基准,报道期内未碰见公司财务报道。 告乳房门把持要紧人物缺陷、要紧缺陷。 二、乳房把持评价断定 粉底公司财务报道乳房门把持要紧人物缺陷的审理制约,论乳房把持复习报道的基期, 公司不在财务报道乳房门把持要紧人物缺陷,董事会以为,公司粉底公司的乳房把持举行把持。 基准化系统及相互关系请求允许生活无效乳房。 粉底公司非财务报道乳房门把持要紧人物缺陷审理制约,论乳房把持复习报道的基期, 公司不在非财务报道乳房门把持要紧人物缺陷。 乳房把持E的底线日期不产生乳房把持 实体断定招致乳房把持的要紧人物变异。 三、海通有价证券的检验任务 海通有价证券保举议员经过审读恩华胶黄芪乳房把持相互关系系统,针对股东大会、董 事会、中西部及东部各州的县议会讨论,针对知识表现出锉刀与各类证词,并检验恩华胶黄芪董 将发行乳房把持亲自评价报道。,对恩华胶黄芪乳房把持的完好性、原因与在 产生是片面的。、周到的检验。 四、海通有价证券对恩华胶黄芪《2016 年度乳房把持亲自评价报道证明 见 经过对恩华胶黄芪乳房把持系统的达到和履行制约的检验,海通有价证券以为: 恩华胶黄芪现存的的乳房把持系统契合我国有价控制使关心法度、法规和接管锉刀 的请求允许,在公司BU的一切首要接生活无效的乳房把持;综上,恩 2016由奇纳河胶黄芪勤劳发行。 乳房把持亲自评价报道、它成立地表明了其乳房把持系统。 度的开发与运转。 (上面缺席使具有特征) 此页中缺席原文。,为《海通有价证券股份股份有限公司江苏恩华胶黄芪股份股份有限公司 2016 年审候补军官特殊检验联想署名特征页 保举议员署名: 张博文 缪佳易 干杯书人(主寄销品使赞成额商):海通有价证券股份股份有限公司 2017 年 2 月 26 日回到搜狐,检查更多

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